一、前言

微信/支付宝和银行系分账方案（如中信电商e管家、招商银行分账、平安银行等）存在明显的不同之处，本文将全面系统的分析两种方案。

注释：本文的案例使用电商平台A，平台内有供应商甲、乙、丙、丁。每一笔订单电商平台会收取技术服务费。

二、微信/支付宝分账原理

• 平台A在微信/支付宝开设平台户（虚拟账户）。
• 供应商在平台下开设二级商户（虚拟账户）。
• 二级商户设置最大分账比例。
• 用户支付->钱进入供应商二级商户账号，此时订单资金处于冻结状态。
• 微信/支付宝根据平台A的指令，将订单钱中的服务费分给平台，分账完成后剩余资金解冻。
• 分账完成后平台和供应商可以T+0或者T+1把钱提现到银行卡。

三、银行系分账方案原理

注释：主要参考中信电商E管家

• 平台A在银行申请开设资金管理实体银行卡账号，此账号会默认开通平台自有资金（也是虚拟账户）和银行担保/监管账户（虚拟账户）。
• 平台内供应商在体系内开设虚拟账户，并设置最大分账比例。
• 用户支付->钱进入银行担保/监管资金账户。
• 银行根据平台A的指令把订单金额分成两笔，一笔打给平台自有资金账户，一笔打给供应商虚拟账户。
• 分账完成后平台和供应商可以T+0或者T+1把钱提现到银行卡。

四、对比分析

✅无论是微信/支付宝还是银行系分账方案都是基于虚拟账户去进行分账的

✅微信/支付宝的钱直接到供应商账户，然后再分账。而银行系的则是钱先到担保/监管账户，然后再分账给平台和供应商账户

五、适用场景

• 微信/支付宝适用于生态内商户适用，非生态内的无法适用，对中小企业友好。
• 对接成本高、系统复杂，但依托于银行，有更好的资金保障。适合大型企业，尤其是多支付渠道的（小企业银行压根不会和你合作）。
• 如果公司实力够强，且能搞到支付牌照，那么自建资金管理体系无疑是更好的选择（抖音、美团、微信、支付宝都是自建的案例，分账只是资金管理体系的一个环节）。